Premi di Fine Anno Clienti e Fornitori

Questo documento descrive le funzionalità che permettono di gestire i “premi di fine anno” Clienti e Fornitori.

Per comprensibilità si fa riferimento alla gestione Premi Fine Anno Cliente, ma l’utilizzo e le modalità di configurazione sono identiche per la gestione Premi Fine Anno Fornitori.

Gestione premi di fine anno

Le informazioni coinvolte per il calcolo dei premi di fine anno sono:

·         Causali di prima nota;

·         Movimenti di prima nota;

·         Clienti;

·         Fornitori;

·         Archivio budget;

·         Periodo (anno e mese).

 

I clienti vengono raggruppati in:

·         Contratto;

·         Gruppo;

·         Centrale.

 

 

 

 

Sequenza operazioni:

1.     Caricare Centrale, Gruppo, Contratto;

2.     Associare Centrale con Gruppo;

3.     Associare Gruppo con Contratto;

4.     Da Gestione Budget attivare il cliente e associarlo al raggruppamento per Contratto;

5.     Caricare le %  per ogni mese e l’importo di fisso budget (oppure gli importi per ogni mese);

6.     Contabilizzare in prima nota i documenti emessi ai clienti;

7.     Registrare in prima nota i documenti ricevuti dai clienti(fornitori);

8.     Eseguire l’operazione di Ricalcola Premi Fine Anno.

 

Configurazioni

Anagrafica Centrale/Gruppo/Contratto

Inserire codice e descrizione dei vari livelli di raggruppamento di Centrale, Gruppo e Contratto.

L’eliminazione di una delle anagrafiche cancella anche l’eventuale associazione con il relativo raggruppamento.

 

Esempio: data la seguente situazione si decide di eliminare l’anagrafica del gruppo G001.

 

 

 

 

La cancellazione del Gruppo “G001”  elimina anche il legame tra:

·         Centrale Italiana - Gruppo G001;

·         Gruppo G001- Contratto C001;

·         Gruppo G001- Contratto C002;

·         Gruppo G001- Contratto C005;

·         Gruppo G001- Contratto C009;

·         Gruppo G001- Contratto C013.

 

 

Rimangono valide le seguenti associazioni:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

     

 

 

 

 

Associazioni Centrale-Gruppo, Gruppo-Contratto, Contratto-Cliente

L’associazione tra i vari raggruppamenti consente di creare una gerarchia tra Centrale, Gruppo, Contratto e Cliente.

Il livello più alto è rappresentato dalla Centrale, si presume quindi che tutti i raggruppamenti in essa contenuti abbiano dei periodi di validità compresi nella validità della centrale.

 

Può accadere, come nell’esempio che segue, che si crei una intersecazione tra le validità relative alle diverse associazioni. Se così avviene, la data validità considerata per i calcoli è quella che all’interno di tutta la gerarchia ha la data di inizio maggiore tra le date di inizio e come data di fine la data minore (più vicina al termine).

 

 

In questo caso l’associazione Centrale – Gruppo ha una data di inizio validità che comincia il 01/05/2008 e non ha una scadenza.

Al suo interno è incluso il contratto C021 ed i clienti 177, 180, 181 che saranno considerati per il periodo 01/07/2008 – 30/09/2008; ed il contratto C020 con i clienti 110, 159 che verranno elaborati per il periodo che va dal 01/05/2008 in poi.

Nulla vieta che i contratti C020 e C021 possano essere collegati ad un altri Gruppi per i periodi precedenti a maggio 2008.

 

La funzione di associazione propone sempre come periodo di inizio validità Gennaio dell’esercizio corrente ed i dati resi disponibili per l’operazione sono quelli non impegnati in altre associazioni per lo stesso periodo.

 

L’ applicazione di Associazione consente anche di eseguire:

·         Termina associazione: assegna una data di fine validità alla coppia di raggruppamento selezionata;

·         Spostamento: viene modificata l’associazione del raggruppamento scelto con un altro a  partire da una certa data; l’operazione esegue contemporaneamente la disassociazione e imposta la data fine il mese precedente a quello indicato come inizio modifiche e l’associazione per la nuova coppia di raggruppamenti;

·         Rimuovi associazione: viene cancellata l’associazione selezionata.

 

Attenzione:  le operazioni di associazione/rimuovi possono essere effettuate più volte non è necessario fare il Ricalcola premi fine anno. L’elaborazione di Ricalcolo va rieseguita, solamente nel caso in cui venga modificata l’ “Associazione a Cliente di Riferimento”.

 

Attivazione Cliente

Per poter gestire i Premi di Fine Anno è necessario eseguire l’ “Attivazione” del cliente per questo tipo di applicazione. L’operazione può essere effettuata dalla funzione “Attivazione clienti” oppure da “Gestione budget”.

Attivazione clienti: permette l’attivazione del cliente a partire da un certo periodo e l’associazione con il relativo Contratto.

Gestione budget: consente l’attivazione del cliente a partire da un certo periodo con l’associazione al relativo Contratto e l’inserimento dei valori percentuale e di Fisso.

 

note particolari: dalla funzione “Attivazione cliente” è possibile modificare la descrizione della ragione sociale.

 

 

Movimenti di prima nota

I valori vengono calcolati leggendo le registrazioni di prima nota (data registrazione). La tipologia di valori calcolati si suddivide in Maturato e Fatturato. Il filtro sui movimenti da coinvolgere avviene sulle causali utilizzate per le registrazioni. Le causali coinvolte per il calcolo del Maturato potrebbero essere:

 

Clienti:

Fornitori/Clienti:

 

Le causali coinvolte per il calcolo del Fatturato Clienti sono:

 

 

Le causali coinvolte per il calcolo del Fatturato Clienti sono:

 

Le causali di cui sopra prevedono tutte l’esistenza di righe IVA, in questo caso viene elaborata la somma dei valori di imponibile.

Nei report con il dettaglio dei movimenti il segno del movimento di prima nota viene letto dal segno della partita. Se Dare il valore viene visualizzato con segno negativo, se Avere il valore è mostrato positivo.

 

 

Movimenti non IVA sul Fatturato

I movimenti di storno sul Fatturato possono essere effettuati con le seguenti causali:

 

 

Movimenti non IVA sul Maturato

I movimenti di storno sul Maturato possono essere effettuati con le seguenti causali:

 

Le causali utilizzate per lo storno o gioroconti vari non sono strutturate per la creazione di righe IVA e quindi i valori elaborati vengono prelevati dalla prima riga di contropartita della registrazione di prima nota. Se la partita ha segno D (dare) il valore viene eleborato con importo negativo, se ha segno A (avere) il valore è considerato positivo.

 

 

Documenti anno precedente

I Documenti relativi all’anno precedente devono essere isolati dalle altre registrazioni ed esclusi dal conteggio. Per fare ciò è stato stabilito di attivare il campo “PFA anno prec” (ex flagB) presente nell’etichetta Comportamento.

 

L’elaborazione di un periodo esamina i movimenti di prima nota fino al mese richiesto, filtrando per data registrazione; se il periodo richiesto è diverso da dicembre i movimenti con il falg attivo vengono esclusi dal conteggio. Se il mese elaborato corrisponde a dicembre allora vengono controllate anche le registrazioni dell’esercizio successivo ed incluse quelle che hanno attivo il campo “PFA anno prec”.

 

Questo permette di compredere eventuali documenti di competenza dell’esercizio ma registrati nell’esercizio successivo.

 

Esempio:

 

 

 

 

Ricalcola

Vengono letti i movimenti di prima nota dell’anno di riferimento e dell’anno successivo a partire dalla data di registrazione effettuati con causali che prevedono la gestione sul Maturato di prima nota.

 

Vengono elaborate le registrazioni di prima nota movimentate con le seguenti causali:

 

 

 

Altre operazioni

Associazioni a clienti di riferimento

Questa applicazione permette di “Collegare” uno o più clienti (Codici fatturazione) ad un Codice. Quando un codice di fatturazione ha almeno un codice collegato diventa un cliente di riferimento.

 

Nelle stampe relative al pfa nei codici cliente che hanno questa caratteristica l’importo dell’imponibile viene calcolato sommando l’imponibile proprio a quello dei codici cliente ad esso associati.

 

Se il cliente che raggruppa ha una data di validità diversa dai clienti raggruppati, nelle elaborazioni viene considerata per tutti la data di validità del cliente che raggruppa.

 

Attenzione:  è consigliabile utilizzare dei codici cliente appositi per questo tipo di raggruppamento.  Nei report vengono indicati nei totali (centrale, gruppo e contratto) solo i clienti collegati e non il cliente di riferimento; quindi se il cliente ha un proprio imponibile viene escluso dal conteggio (solo come imponibile).

Nel report viene stampato “Cliente sconto Centrale” per i clienti che raggruppano almeno un altro cliente.

 

Duplicazione Budget clienti per nuovo anno

Questa elaborazione va eseguita ad inizio anno per attivare i clienti per il nuovo esercizio. La funzione provvede a:

 

·         duplicare le informazioni relative alle percentuali di budget per tutti i clienti che sono attivi nell’anno precedente rispetto a quello indicato;

·         copiare gli importi di fisso presenti nell’archivio “Attiviazione clienti” dell’anno precedente rispetto a quello specificato. Per quanto riguarda questo tipo di valori, viene copiato solo l’importo con Data di fine maggiore.

 

La colonna con gli importi di Fisso non viene copiata.

 

 

Nella duplicazione dei dati viene riportata la % che è presente nel mese 12 su tutti i mesi del nuovo anno.

L’operazione può essere eseguita più volte, eventuali dati già presenti nell’anno di destinazione verranno persi.

 

 

Valori riportati nei report di Stampa Premi Fine Anno

La sezione contenente i toali dei vari raggruppamenti è composta dei seguenti dati:

 

Di seguito viene dettagliato il significato di ciascun importo

(sono stati assegnati dei numeri di riferimento ai vari campi per facilitare la comprensione dei valori)

Zoom della sezione:

 

Totale Fisso : é la somma degli importi di fisso di tutti i mesi presenti nel budget indipendentemente dalla validità dell’associazione.

 

Maturato : somma di 7 + 10 + 13 + 16 + 19

2-Fatturato: somma di 8 + 11 + 14 + 17 + 20

3-Residuo : 1 – 2

 

4-Imponibile  : movimenti di prima nota effettuati con causali relative al “Maturato”

5-%Imponibile : % del maturato sull’imponibile

6-%Imp/Tot  :% dell’imponibile Conto rispetto all’imponibile Contratto (oppure a seconda del livello di totalizzazione: % dell’imponibile Contratto  rispetto all’imponibile Gruppo, oppure % dell’imponibile Gruppo rispetto all’imponibile Centrale)

 

7-Maturato FP  : 22 + 23 + 24 + 25 + 26 (% di sconto sull’imponibile)

8-Contab A : movimenti di prima nota effettuati con causali relative al “Fatturato” su “Vs.Documento”  

9-Differenza  :7 - 8

 

10-Maturato PFA  : 27 (%sconto sull’imponibile)

11-Regolato B : movimenti di prima nota effettuati con causali relative al “Fatturato” su “Ns.Documento”   

12-Differenza  :10 - 11

 

13-Fisso  : importo fisso assegnato da budget(campo in giallo)+fisso dei vari mesi (con validità)

14-Regolato C : movimenti di prima nota effettuati con causali relative al “Fatturato” su “Fisso”

15-Differenza  :13 - 14

 

16-Fianziario D  : % sconto Finanziario su imponibile

17-Regolato D : movimenti di prima nota effettuati con causali relative al “Fatturato” su “Finanziario”

18-Differenza  :16 - 17

 

19-Extra E : % sconto Logistico su imponibile

20-Regolato E : movimenti di prima nota effettuati con causali relative al “Fatturato” su “Extra”

21-Differenza  :19 - 20

 

25-Att. Expo A : % sconto Att.Expo su imponibile

26-Assortimento A : % sconto Assortimento su imponibile

27-Ricorrenza A : % sconto Ricorrenza su imponibile

 

In corrispondenza dei valori delle colonne A, B, C, D, E vengono riportati anche dei valori percentuale che rappresentano rispettivamente :

·         % del maturato A del conto rispetto all’imponibile ;

·         % del maturato B del conto rispetto all’imponibile;

·         % del maturato C del conto rispetto all’imponibile;

·         % del maturato D del conto rispetto all’imponibile;

·         % del maturato E del conto rispetto all’imponibile.

 

Altre stampe disponibili

Stampa maturato B per sigla IVA

Questa applicazione provvede a fare un filtro su tutti i clienti attivati per il PFA dell’anno di riferimento e su tutti i movimenti di prima nota con causali che movimentano il Maturato (vedi tabella “configurazione causali prima nota per pfa”). I valori così ottenuti vengono suddivisi per cliente ed aliquota iva; per ogni aliquota viene calcolato il maturato B (sconto PFA).

 

Stampa clienti no PFA

Elenco clienti con almeno un documento di tipo DDT, Fattura Immediata, Fattura Differita nell’anno e che non sono abilitati per il PFA.

 

Stampa PFA Gruppi

Rappresenta la configurazione delle associazioni tra i vari raggruppamenti. La selezione può essere effettuata per l’esercizio selezionato fino ad un certo periodo oppure per l’esercizio scelto indipendentemente dalla validità delle associazioni.

I report disponibili sono i seguenti:

 

·         Struttura gruppi. Evidenzia la configurazione delle associazioni di Codice fatturazione, Contratto, Gruppo, Centrale e quali sono i clienti collegati con il cliente di riferimento. (sconto centrale):

·         Struttura gruppi con dettaglio. Mostra la configurazione delle associazioni di Codice fatturazione, Contratto, Gruppo, Centrale ed il dettaglio Budget di tutti i mesi per ogni Codice di fatturazione.

 

Esempi di Inserimento

Inserimento completo: Cliente, Contratto, Gruppo, Centrale

 

Attivazione PFA Cliente 1500 Rossi Mario

 

 

Sequenza operazioni:

·         Inserimento centrale CE004

·         Inserimento Gruppo G0003

·         Inserimento Contratto C1500

·         Associazione Centrale CE004 con Gruppo G0003 da periodo Gennaio 2008

·         Associazione Gruppo G0003 con Contratto C1500 da periodo Febbraio 2008

·         Da Gestione Budget attivare il cliente 1500 e associarlo al contratto C1500 da Marzo 2008

·         Caricare le % come da dettaglio;

·         Inserire l’importo di fisso per i mesi di Gennaio, Marzo, Maggio, Luglio, Settembre, Novembre;

·         Contabilizzare i documenti clienti e registrare i documenti fornitori

·         Eseguire l’operazione di Ricalcola Premi Fine Anno.

 

 

Inserimento cliente

 

Attivazione PFA Cliente 2630 Rossi Francesco  (Con le stessa associazioni di 1500 Rossi Mario)

 

 

Sequenza delle operazioni:

·         Da Gestione Budget attivare il cliente 2630 e associarlo al contratto C1500 da Marzo 2008

·         Caricare le % come da dettaglio;

·         Inserire l’importo di fisso per tutti i mesi;

·         Contabilizzare i documenti clienti e registrare i documenti fornitori

·         Eseguire l’operazione di Ricalcola Premi Fine Anno.

Registrazioni particolari

“Fattura Fisso” relativa a due esercizi contabili - anno in corso ed anno precedente -

Nell’esercizio contabile 2009 viene registrata in data 31/07/2009 una Fattura Fisso di euro 5000 di cui:

 

·         euro 3000 relativi all’esercizio 2009;

·         euro 2000 relativi all’esercizio 2008.

 

In prima nota devono essere registrati i seguenti movimenti:

 

 

“Fattura Fisso” relativa a due esercizi contabili - anno in corso ed anno successivo -

Nell’esercizio contabile 2009 viene registrata in data 31/07/2009 una Fattura Fisso di euro 5000 di cui:

·         euro 3000 relativi all’esercizio 2009;

·         euro 2000 relativi all’esercizio 2010.

 

In prima nota devono essere registrati i seguenti movimenti:

 

 

Attenzione: nel caso in cui il documento venga creato a partire dalla gestione documenti, è necessario contabilizzarlo non con la causale associata: “Compenso Fisso” ma con  “Vostra Fattura”.

 

“Emesso Accredito PFA” emesso documento nel 2009 relativo a Premi di Fine Anno del 2007

Nell’esercizio contabile 2009 viene registrata in data 31/07/2009 un Accredito PFA di euro 2800 relativo a premi di fine anno del 2007.

 

In prima nota devono essere registrati i seguenti movimenti: